贸易洗钱（TBML）为犯罪分子将其非法活动的利润伪装成合法贸易营利的行为。简单来说，洗钱意旨将肮脏的钱洗干净。
TBML有多种不同形式，包括非法货物的运输、文件伪造以及金融交易的不实申报。然而，这些非法活动只会持续造成暴力冲突、政府腐败、恐怖分子滋事、非法毒品交易、侵犯人权等会对全球经济、环境和人类造成危害的影响。据专家估计，每年涉及贸易洗钱的金额超过1.6万亿美元。
犯罪组织贩卖的东西多不胜数。毒品、武器、人类和人体器官、伪造和盗版的商品、野生动植物以及非法伐木、采矿和捕捞。仅非法伐木每年就带来1570亿美元的利润。据美国国土安全部统计，TBML最常见的涉案物品（70%的案例）包括贵金属、汽车、服装/纺织品和电子产品。然而，犯罪分子为了达到目的，往往选择不择手段。
TBML防治准则
美国海关暨边境保护局（USCBP）近期宣布将更加重视防治贸易洗钱，并有效降低其对美国金融和国家安全所造成的威胁。
USCBP善用众多资源来识别与贸易洗钱相关的进出口交易。举例来说，在企业内部所订目标、货物清单和进口资料中寻找错误，其中包括，不明第三方电汇支付给供应商的款项、错误的商品分类、不实估价、重复开立发票和商品的不当包装。
进/出口业者应制定完善的合规流程和政策，以避免其品牌受到有心人的侵害。他们能在企业不知情的情况下，在其供应链秘密地进行贸易洗钱等非法活动。
一家建材公司被要求向ISIS的相关人士支付保护费。而这笔钱来自于该企业的国外工厂所虚报和不当估价的商业发票。最终，该建材公司因被证实向恐怖组织提供资金，被处以7.78亿美元的罚款，约为该非法活动利润的10倍。
对于大部分的企业来说，一旦背上洗钱、人口及毒品贩卖或与恐怖份子有联系等负面声誉，要在市场上生存将会面临极大的困难。谋策参与洗钱可能会被判处长达20年有期徒刑，罚款高达50万美元;抑或是所得款项的二到三倍。企业也可能会因此失去进口的特权，其美国进出口的能力也会受到影响。因此，花一点时间了解，并且有效实施防治贸易洗钱合规计划非常的重要。
以下例子显示，企业在不知情的情况下，也可能会涉及贸易洗钱等非法活动。
在澳洲，一个中国的犯罪组织将毒品销售所得澳元交给一些采购人士。这些采购人士会利用其资金为中国买家购买更高质量的外国商品。在那之后，这些购物人士会将这些商品出口给中国买家，而买家则会使用人民币进行支付。而该组织能够通过贸易洗钱，将其所得转移至中国。
在澳洲贩卖商品、将商品运往中国、以及在中国购买商品的企业，可能都对贸易洗钱的认知并不深。
关键TBML警示指标
如何有效避免企业与品牌卷入非法活动呢？以下为贸易洗钱的关键警示指标。请随时保持警惕：
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- 不寻常或过于复杂的付款方式，例如透过不明中间方转移资金
- 申报不实，价值过低/过高，实际价值与公平市场价值的差异（例如，市场价格为每盎司95美元，实际价格为每盎司50美元）
- 文件内容不一致，例如发票、提单或原始采购订单上的信息不符
- 出现与正常活动明显不同的情况（例如，一家仅有1.5百万美元业务规模的企业，却突然出现一笔价值5,000万美元的运输）
- 商品与所涉及的业务不符（例如，一家IT公司贩售或购买珠宝）
- 过多或过少的库存量或是未存有文件记录的货物
- 未记载于文件或采购订单上的不明联络人/企业
- 要求经由不寻常的路线或高风险地区运输或转运货物
- 临时更改付款、运输指示或交付地址
- 文件的更改混淆不清，或是文件与货物交易的内容不一致
防范洗钱风险的实用指南
并非人人都是金融专家。您该如何有效防范贸易洗钱的风险呢？攻守兼备是最好的防御！请定期对员工进行背景检查、持续提供员工培训，以及采取「认识您的客户（KYC）/认识您的供应商（KYV）」的方法，以降低供应链中贸易洗钱风险。请清楚制定应对风险的基础流程，以筛选新的业务合作伙伴并同时监控现有的合作伙伴。以下列举了一些有效防范贸易洗钱的措施：
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- 多多了解您的合作对象
- 确保核实公司和联络人的身份，随时核对官方制裁名单
- 透过地址和Google搜索确认业务合作伙伴的身份，确保对方信息一致
- 查阅业务参考并参观其设施/备
- 持续提供防范贸易洗钱等非法活动的员工训练
- 优化国际交易的财务管理
- 定期检查合作伙伴的信用，确保其财务状况健全
- 定期对高风险企业、地区和商品进行增强尽职调查（EDD）
- 随时留意不符合业务合作伙伴注册信息的可疑地址
如何高效处理潜在贸易洗钱交易
首先，如果发生不寻常情况，请立即提出问题。任何在压力下所进行的交易都可能会存在风险。
您可以随时向您的金融机构举报可疑活动或寻求相关帮助，您也可以联系美国移民和海关执法局（ICE）的当地办事处，网址为 www.ice.gov/contact/field-offices，或发送电子邮件至 TBML@ice.dhs.gov。
