2025年贸易政策变革与关税相关信息

美国的贸易政策正在经历许多变化。现在正是回顾当前市场情况以及展望短期未来的好时机。

特朗普政府的多项政策变革，旨在为其减税方案提供资金，并平衡部分美国贸易伙伴的不公平贸易政策，已经以惊人的速度推动开展。要跟上这些变革的脚步，并准确理解新关税目前及未来的运作方式，确实不容易。为了充分了解这些变革，让我们回顾一下截至目前为止已经实施的措施。

截至 2025 年 3 月 12 日新实施的关税

以下是特朗普政府截至目前为止已实施的措施。

以中国为首 —2月4日，美国对中国进口商品加征了10%的额外关税，除第98章商品（基本为美国退回的商品）以及在2月1日之前离开原产地、且在3月7日之前抵达美国的商品外，其他商品皆无豁免。这项新的10%关税无法通过退税计划进行退款。

3月4日，美国对中国商品又加征了额外10%的关税，这些规范与2月4日的关税措施相同。

这意味着美国对中国的关税将会“逐步累加”。为了解您在进口商品上需要支付的关税，您需将基本税率、原有的301条例关税（7.5%或25%）、2月4日的10%、3月4日的10%、适用的其他贸易补救型关税，以及适用的新钢铁和铝制产品关税加总起来

别忘了小额豁免规则。虽然目前该禁令已暂停，但一旦美国海关和边境保护局（CBP）完成建立管理该禁令的系统和流程，所有来自中国的进口商品，即使价值低于800美元，也将需正式报关并支付以上关税。

接下来，让我们看看墨西哥与加拿大 —2月4日，美国对墨西哥和加拿大征收了25%的关税，虽然在三方努力达成协议以避免此关税的期间，特朗普政府将此政策暂停了30天，在3月4日，特朗普政府重新实施了此政策，并于3月7日再次暂停，直到4月2日为止。此次暂停仅适用于符合美国-墨西哥-加拿大协议（USMCA）的商品。不幸的是，在3月4日至3月7日之间已支付的关税无法申请退款。这些关税并不包含任何豁免权，除了上述所提到的第98章商品（以及目前符合USMCA的商品，直到4月2日为止）。加拿大能源产品的关税减少至10%，而这些新的25%关税则无法通过退税计划进行退款。

截至目前，贸易界仍抱持着特朗普政府将在最后一刻与加拿大和墨西哥达成协议，以避免在4月2日重新实施这些关税的希望。

新钢铁和铝制产品关税 — 特朗普政府宣布对所有国家的钢铁制产品征收25%的关税，并对铝制产品在原有10%的关税基础上再加征15%的关税，自3月12日起生效。此行政命令还取消了所有原有的豁免权，对所有符合统一关税表（HTS）代码的进口商品征收新关税，仅有在美国“熔炼和浇注”或“冶炼与铸造”的钢铁或铝制品享有豁免权。

该表包含部分“衍生”产品，即由钢铁和铝所制成的产品。25%的关税政策也适用于这些商品，但其仅对产品中钢铁和铝制的零组件价值征税，并非对美国统一关税表（USHTS）第73和第76章中分类的商品全价征税。这些衍生商品的生效日期同样为3月12日。

这些新关税伴也带来部分新的报告要求，例如衍生产品中钢铁或铝的零组件价值、衍生产品的重量（以公斤计算），以及钢铁或铝熔炼与浇注或是治炼和铸造的国家。

铜和木材 — 新的行政命令已对来自加拿大的铜和木制产品展开调查。这些调查的结果可能会带来额外的产品和国家特定关税，与上述关税政策相似。

数字服务税（DST）— 特朗普政府已针对外国数字服务税及其他监管措施对美国科技公司和消费者的影响展开调查。所有国家皆包含在内，英国、加拿大、意大利、法国、西班牙、奥地利和土耳其则被特别提及。这项调查的目的是对那些对美国企业或消费者不公平对待的国家征收额外关税。

对等关税政策 — 预计将于2025年4月1日后生效，美国可能会对全球任何国家征收新的对等关税。该政府已指派相关机构进行调查，根据每个美国外贸伙伴国家对美国出口商品所征收的关税、对美国实体征收的不公平税收（如增值税）、非关税壁垒所带来的成本（补贴与繁杂的法规，如: 知识产权侵权和数字贸易的障碍）、操控汇率的相关政策，以及美方认为对市场准入的不公平限制或公平竞争等任何政策，确定相应的对等关税税率。

美国将对任何国家实施对等关税的时间尚未确定，但其调查已在进行中。专家认为，该政府首先可能会针对与美国贸易逆差最大的国家。虽然可以假设其自由贸易伙伴将享有豁免权，由于其美国关税为零，但根据以往的经验，这些国家仍然无法完全排除在外。因为与美国的贸易逆差大，对美国商品的关税高，且货币受非市场控制，越南可能会受到最大的影响。柬埔寨、孟加拉国和印度也将面临类似挑战，马来西亚的风险则较低。欧洲国家对美国商品的进口关税也较高，其中德国可能会成为该政府关注的重点。

执法力度加强 — 在所有政策变革中，CBP在上周发布了计算新关税的指导方针，明确表示希望贸易界遵守规定，准确报告并支付这些额外关税。CBP表示，若出现不遵守规定的行为，将对其采取执法措施。

船舶法  — 美国将对中国船只征收高额港口使用费  — 这项政策源自于301条例的调查，拜登政府发现中国造船业存在违规行为。特朗普政府目前已开启公众评论期，并计划于3月24日举行公开听证会，讨论对中国船舶运营商和注册运营商征收每次进入美国港口超过100万美元罚款的提案。拥有中国制或是注册的船只，以及有意订购中国船只的运营商，皆有可能在每次进入美国港口时面临这些罚款。

举例来说，一艘船只在单次航程中进入三个美国港口，可能会被征收相当于每个20英尺货柜120到500美元的进口费，具体金额则取决于上述违规行为的数量和类型，这些费用很可能会由承运人转嫁于进、出口商。所有航线的船公司皆使用中国制的船只，其中包括跨大西洋（欧洲）以及跨太平洋航线。专家更认为，潜在的额外费用可能会促使部分承运人将较小的次级美国港口从航程中剔除，进而导致港口拥堵以及运费上涨等情况。

对于进、出口而言，更令人关切的是其要求货主在未来追踪货运量，特别是使用非美国制船只上的货物，并在报告所有统计数据的同时，达到使用美国船只运输货物的门坎。

新关税与贸易政策变革概览

为帮助企业迅速评估最新的发展，以下表格概述了主要贸易措施、受影响国家、关税分类以及实施细节。内容涵盖对中国、墨西哥、加拿大及各类金属和衍生产品征收的关税，以及即将实施的对等关税政策，这些政策可能会对更广泛的全球贸易关系产生影响。

接下来可能将出现哪些变化

该政府机构将于4月1日完成 “美国优先”的调查 — 特朗普政府首个指派政府机构调查美国贸易政策和贸易协议的行政命令将于4月完成。举例来说，这项调查可能会对美墨加协议（USMCA）带来变革，而由于其影响范围广泛，贸易界正为各种可能做好准备。

对中国企业于在其他地区生产的商品征收关税 — 美国政府对中国企业将生产业务转移到墨西哥和越南等第三国的担忧，未来可能会导致对这些企业征收关税等措施。

对曾于美国进行、现于墨西哥生产的商品征收100-200%的关税 — 此潜在措施虽已不再是焦点，但仍是该政府将优先实施之政策。

对于来自金砖国家的商品征收关税 — 自上任以来，特朗普总统总统针对此议题已发表多次言论。请密切关注任何可能提高对于金砖国家（巴西、俄罗斯、中国、印度、伊朗、南非、阿联酋、埃及、印度尼西亚和埃塞俄比亚）商品关税的最新动态。

针对药品和半导体产品的特殊关税 — 特朗普总统和政府官员将对药品和半导体产品的特殊关税列为优先处理事项。

报复性措施 — 如果您是出口商，您可能会受这些新关税影响的国家对您的商品采取报复性措施。部分报复性关税已在实施中，部分则是在美国拟议措施前就已经公布。如果您正在寻求处理以上复杂情况的所需协助，请立即联系中菲行的物流专家。

于国会内打击贸易作弊法案 — 这不是一项行政命令，而是在国会所提出的法案，其获得了两党的支持。该法案将加倍违规罚款和处罚，并对重复违规者实施五年的进口禁令。这项措施强调了，进口商应拥有强大合规规画能力的重要性。

公平竞争法案 — 这项法案在国会中以压倒性的两党支持推出，旨在更新贸易补救法规，并允许美国政府追踪在反倾销或反贴补税调查结果不利后，将生产业务迁移至新国家的企业。该法案能加快调查程序，当中国企业将生产迁移到第三国时，调查的流程会更加便捷。这项法案将进一步允许美国商务部考虑中国政府对在第三国设有制造设施的中国企业所提供的补贴，并向这些企业的商品征收关税，以实现“公平竞争”。

如何保持领先的优势

在面对这些变革时，感到不知所措是再正常不过的了！那么，该如何保持领先的优势呢？以下是中菲行物流专家所提供的建议。

1. 1. 中国+1策略：透过布局邻近国家或友好国家的供应链，避免对单一来源地过度依赖。谨慎评估，确保供应链转移时，商品不仅仅是在新地点进行组装或包装，而是实际完成生产。并要求供货商提供书面证明，确认足够的原物料采购与制造过程已于新地点完成，以达成原产地转移的要求。
   2. 外包策略：在新贸易政策尚未明朗的情况下，充分利用服务供货商的资源、专业知识及市场情报，协助企业应对变化。谨慎评估，，由于各地区的贸易政策可能会迅速变动，避免将自身资源投入至单一特定市场。
   3. 谨慎行动：根据特朗普总统的新政，任何地区皆无法完全避免新关税政策的风险。因此，在调整供应链时，务必审慎评估，确保新的原产国不会成为实施新关税的目标，同时确认物流成本、交货时间或质量问题不会抵销关税节省所带来的效益。
   4. 充分了解您的供应链：探索具有经济效益的贸易合规与供应链技术，以确保从零组件到最终产品的供应网络透明度。数据是保持灵活应变的关键，面对新的贸易格局，唯有迅速采取行动，才能领先竞争对手。
   5. 善用现有资源：与服务供货商合作，探索申请关税豁免的机会，透过新关税或原产地规划降低成本，或自由贸易区（FTZ）和退税计划以避免支付高额关税。
   6. 保持合规：新政府及多个国会委员会将对CBP和DHS施加压力，严格执行合规要求。合规审查机制将加强，罚款和处罚也会相继提高。
   7. 与值得信赖的专业顾问合作：与像中菲行一样值得信赖的专业顾问合作，其能协助测试新市场，在新的贸易航线顺利运输货物，为您争取竞争优势，实时掌握持贸易政策变革动态。拥有顶尖的合作伙伴，能帮助您更容易应对多变的市场环境。

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要跟上多变的贸易政策的可不容易，但您不必只身奋战。中菲行的全球物流专家可以协助您评估政策变革所带来的影响，并为您制定强化供应链的策略。立即联系中菲行，让我们为您量身定制解决方案，在多变的贸易环境中保持领先的优势。